本書根據(jù)財政部、國家衛(wèi)生健康委員會對公立醫(yī)院內部控制建設任務的有關部署，聚焦公 立醫(yī)院內部控制關鍵領域與薄弱環(huán)節(jié)，主要從五大方面為完善內部控制體系建設提供系統(tǒng)性理 論支持。內部控制風險評估方面，明確公立醫(yī)院開展風險評估的工作步驟及關注重點;單位層面內 部控制方面，形成管理架構、機制建設、制度建設、隊伍建設等多層次、多維度、全方位的內 部控制保障體系;業(yè)務層面內部控制方面，針對 13 項業(yè)務流程，形成百余張流程圖、80 余個 風險控制矩陣，總結提煉上千條深化業(yè)務流程的管理舉措;內部控制信息化方面，重點強調業(yè) 務流程的信息化流程控制和權限限制;內部控制評價監(jiān)督與內部控制報告方面，主要構建單 位、業(yè)務兩層面，定性、定量雙維度的內部控制評價指標體系。
鄂公網安備 42010302001612號 