上市公司刑事合規(guī)指引

　　上市公司不但要遵守監(jiān)管規(guī)則，合法、合規(guī)運行，而且更要在刑事合規(guī)的軌道上運行，刑事法律風險是上市公司在參與市場經(jīng)濟發(fā)展過程中遇到的嚴重風險之一，而刑事風險更多源于企業(yè)缺乏刑事合規(guī)意識所致，很多創(chuàng)始人打拼多年才能讓公司上市，但是如果上市公司負責人或高管一旦涉及刑事責任，往往會使上市公司遭受重創(chuàng)，不單單是資本市場的運作要停滯，可能企業(yè)都無法正常運作，甚至帶來退市、倒閉等一系列重大風險，所以，上市公司務必要提高刑事法律合規(guī)意識，避免涉刑。筆者將上市公司的刑事法律風險分為上市公司及高管作為被告人的刑事法律風險和上市公司作為被害人和自訴人的刑事法律風險兩個板塊，通過在中國裁判文書網(wǎng)檢索上海證券交易所、深圳證券交易所、香港交易所的中國上市公司名錄中涉及的刑事案例進行統(tǒng)計分析，概括性的總結當前上市公司面臨的刑事風險現(xiàn)狀。同時，結合上市公司生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)常涉的刑事法律風險，包括上市公司在一級市場的刑事法律風險，涉及欺詐發(fā)行證券罪，擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪，非法吸收公眾存款罪，集資詐騙罪等；上市公司在二級市場的刑事法律風險，涉及違規(guī)披露、不披露重要信息罪，內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪，利用未公開信息交易罪，操縱證券、期貨市場罪，編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪，背信損害上市公司利益罪等；上市公司治理運營中的刑事法律風險，涉及*********、用于騙取出口退稅、抵扣稅款費發(fā)票罪，侵犯商業(yè)秘密罪等；上市公司管理人員在經(jīng)營中的刑事法律風險，涉及挪用公款罪、挪用資金罪、貪污罪、職務侵占罪、受賄罪、非國家工作人員受賄罪等；上市公司作為被害人和自訴人的刑事法律風險，涉及盜竊罪，偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體印章罪，信用卡詐騙罪，貸款詐騙罪等，分別對這些刑事風險提出針對性和可行性的合規(guī)指引。

　　凌征虎，中國人民大學碩士學歷，北京市京師（深圳）律師事務所合伙人、毒品犯罪辯護法律事務部主任、軍轉律師法律服務中心副主任，中山大學兼職軍事理論教師。曾服役于武警四川省總隊，于2013年從事律師職業(yè)，擅長處理公司糾紛及刑事案件，為多家政府機關和企事業(yè)單位的常年法律顧問。在辦案同時致力于企業(yè)刑事風險防控的研究，多次為企業(yè)舉辦刑事風險防控培訓。