第一章商業(yè)銀行導論1
第一節(jié)商業(yè)銀行的起源和發(fā)展1
一、商業(yè)銀行的起源1
二、商業(yè)銀行的發(fā)展3
三、西方商業(yè)銀行的最新發(fā)展動向3
第二節(jié)商業(yè)銀行的性質及職能5
一、商業(yè)銀行的性質5
二、商業(yè)銀行的職能6
第三節(jié)商業(yè)銀行的經營原則7
一、安全性7
二、流動性8
三、盈利性9
四、商業(yè)銀行經營原則的矛盾及其協(xié)調10
第四節(jié)商業(yè)銀行的組織結構和政府對銀行業(yè)的監(jiān)管10
一、商業(yè)銀行的組織結構11
二、政府對銀行業(yè)的監(jiān)管13
第五節(jié)案例研究16
案例研究:互聯網金融代表了中國銀行業(yè)未來的方向16
知識拓展1:我國政府對銀行業(yè)的監(jiān)管18
知識拓展2:銀監(jiān)會簡介19
第二章商業(yè)銀行財務報表20
第一節(jié)資產負債表20
一、資產負債表內容20
二、資產負債表分析22
第二節(jié)銀行損益表24
一、銀行損益表內容24
二、銀行損益表分析24
第三節(jié)現金流量表27
一、銀行現金流量表內容27
二、銀行現金流量表計算27
第四節(jié)其他報表29
一、股東權益變動表29
二、表外業(yè)務報告表30
第五節(jié)案例研究31
案例研究:商業(yè)銀行資產負債表總體分析31
第三章商業(yè)銀行的資本金管理35
第一節(jié)商業(yè)銀行資本金的構成及需要量的確定35
一、商業(yè)銀行資本金的概念及其構成35
二、決定資本金需要量的客觀因素38
三、商業(yè)銀行資本金需要量的確定方法38
第二節(jié)《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行資本金40
一、《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》(舊巴塞爾協(xié)議)的內容及其局限性40
二、《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》(新巴塞爾協(xié)議)的基本內容及其特點46
三、《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的基本內容及其特點48
四、《巴塞爾協(xié)議》對世界銀行業(yè)的影響48
第三節(jié)商業(yè)銀行資本金的籌集方式與選擇49
一、從銀行外部籌措資本50
二、從銀行內部籌措資本51
三、商業(yè)銀行資本籌集方式的選擇51
第四節(jié)案例研究52
案例研究1:海南發(fā)展銀行倒閉案例52
案例研究2:資本金高低不同,風險各異55
知識拓展:《商業(yè)銀行資本管理辦法》(節(jié)選)56
第四章商業(yè)銀行的負債業(yè)務59
第一節(jié)商業(yè)銀行負債業(yè)務概述60
一、銀行負債業(yè)務的含義和種類60
二、商業(yè)銀行負債業(yè)務的作用60
三、商業(yè)銀行負債業(yè)務經營管理目標61
第二節(jié)商業(yè)銀行存款負債的管理62
一、商業(yè)銀行存款的種類和構成63
二、影響商業(yè)銀行存款的因素66
三、商業(yè)銀行存款業(yè)務管理67
第三節(jié)商業(yè)銀行非存款負債的管理68
一、非存款負債的影響因素68
二、短期非存款業(yè)務的管理69
三、長期非存款業(yè)務的管理72
第四節(jié)商業(yè)銀行負債成本控制74
一、成本的含義74
二、成本的分析75
第五節(jié)案例研究77
案例研究1:對我國商業(yè)銀行負債結構分析77
案例研究2:分析銀行吸收存款最佳選擇79
第五章商業(yè)銀行的資產業(yè)務80
第一節(jié)商業(yè)銀行資產業(yè)務概述81
一、商業(yè)銀行資產的含義及功能81
二、商業(yè)銀行的資產業(yè)務構成81
三、我國商業(yè)銀行的資產業(yè)務82
第二節(jié)商業(yè)銀行資產業(yè)務的創(chuàng)新88
一、資產業(yè)務創(chuàng)新的表現88
二、資產證券化89
第三節(jié)現代商業(yè)銀行資產負債結構管理的方式92
一、資金匯集法92
二、資金轉換法93
三、經驗法94
四、缺口管理法94
第四節(jié)案例研究95
案例研究1:銀行應如何處理這筆存款95
案例研究2:為什么要發(fā)展商業(yè)銀行的個人資產業(yè)務95
第六章現金資產管理97
第一節(jié)現金資產概述97
一、現金資產含義98
二、商業(yè)銀行現金資產的構成98
三、現金資產管理的意義99
第二節(jié)商業(yè)銀行現金頭寸的計算與預測99
一、資金頭寸及其構成99
二、資金頭寸的預測100
三、資金頭寸的調度102
第三節(jié)商業(yè)銀行現金資產的管理102
一、商業(yè)銀行現金資產管理的原則103
二、商業(yè)銀行現金資產管理103
第四節(jié)案例研究108
案例研究1:庫存現金的管理108
案例研究2:在途資金的處理109
案例研究3:某商業(yè)銀行當日頭寸匡算109
案例研究4:超額存款準備金計算110
案例研究5:英國北巖銀行事件帶來的啟示110
第七章商業(yè)銀行貸款業(yè)務112
第一節(jié)商業(yè)銀行貸款資產業(yè)務概述112
一、貸款的概念和種類113
二、貸款條件116
三、貸款程序117
第二節(jié)工商企業(yè)貸款118
一、對企業(yè)借款人進行信用等級評估118
二、借款人信用評級中的財務因素分析121
三、貸款風險度測評122
四、借款合同122
五、貸款審批124
六、貸款發(fā)放125
七、貸后檢查125
八、貸款回收125
九、貸款資料管理125
第三節(jié)消費貸款126
一、消費信貸產生和發(fā)展126
二、消費貸款的種類127
三、消費貸款業(yè)務特點128
四、住房按揭貸款的業(yè)務要點129
第四節(jié)案例研究132
案例研究1:財務報表分析132
案例研究2:偽造客戶資料騙取銀行貸款案例的分析136
案例研究3:此筆貸款的主要問題是什么136
第八章商業(yè)銀行證券資產管理140
第一節(jié)證券投資業(yè)務概述140
一、證券投資的概念及特征140
二、證券投資的功能及對象141
三、證券投資的風險及其防范142
第二節(jié)商業(yè)銀行的證券投資分析144
一、證券投資的收益性分析144
二、證券投資收益率145
第三節(jié)案例研究148
案例研究:成也資本、敗也資本148
知識拓展:我國五大信用評級機構150
第九章商業(yè)銀行中間業(yè)務與表外業(yè)務152
第一節(jié)商業(yè)銀行主要中間業(yè)務153
一、中間業(yè)務和表外業(yè)務的含義及二者間的區(qū)別153
二、商業(yè)銀行主要中間業(yè)務的內容153
第二節(jié)商業(yè)銀行的主要表外業(yè)務158
一、擔保和承諾業(yè)務158
二、期貨與期權業(yè)務159
第三節(jié)現代商業(yè)銀行表外業(yè)務創(chuàng)新161
一、傳統(tǒng)型表外業(yè)務創(chuàng)新161
二、新型表外業(yè)務創(chuàng)新162
三、金融監(jiān)管部門對商業(yè)銀行表外業(yè)務的監(jiān)管164
四、商業(yè)銀行自覺規(guī)范表外業(yè)務的信息披露165
第四節(jié)案例研究165
案例研究1:承兌匯票設“陷阱”165
案例研究2:自助銀行如何從“雞肋”變成“香餑餑”168
第十章商業(yè)銀行的國際業(yè)務170
第一節(jié)國際業(yè)務概述170
一、國際業(yè)務的概念170
二、商業(yè)銀行國際業(yè)務的組織結構171
三、國際業(yè)務的經營目標172
第二節(jié)國際資產和負債業(yè)務172
一、國際負債業(yè)務172
二、國際資產業(yè)務173
三、國際結算業(yè)務175
第三節(jié)外匯交易業(yè)務178
一、即期外匯交易和遠期外匯交易178
二、套匯與套利交易(Arbitrage Transaction)178
三、外匯期貨、期權和互換交易179
第四節(jié)國際結算業(yè)務180
一、匯款結算業(yè)務180
二、托收結算業(yè)務181
三、信用證結算業(yè)務181
四、擔保業(yè)務181
第五節(jié)案例研究182
案例研究1:如何看待信用證的修改182
案例研究2:銀行間接套匯計算182
第十一章商業(yè)銀行風險管理184
第一節(jié)商業(yè)銀行風險概述184
一、商業(yè)銀行風險的含義與特征185
二、商業(yè)銀行風險的成因185
三、商業(yè)銀行風險的分類186
第二節(jié)商業(yè)銀行風險管理策略189
一、商業(yè)銀行風險管理的基本要求189
二、商業(yè)銀行風險的識別與估計方法189
三、商業(yè)銀行風險的評價與處理193
第三節(jié)商業(yè)銀行風險管理與防范195
一、商業(yè)銀行風險管理的程序196
二、商業(yè)銀行貸款業(yè)務中信用風險的防范和控制196
三、商業(yè)銀行流動性風險的防范和控制197
四、商業(yè)銀行利率風險的管理和防范198
五、商業(yè)銀行匯率風險的管理和防范200
第四節(jié)案例研究201
案例研究1:巴林銀行倒閉案201
案例研究2:日本大和銀行事件206
知識拓展:國際商業(yè)銀行風險管理階段208
第十二章商業(yè)銀行市場營銷209
第一節(jié)商業(yè)銀行營銷概述209
一、商業(yè)銀行營銷的內涵及特點210
二、市場經濟發(fā)達國家的銀行營銷理念和策略210
三、商業(yè)銀行營銷戰(zhàn)略的選擇212
四、商業(yè)銀行營銷新趨勢214
第二節(jié)商業(yè)銀行的市場細分及定位215
一、商業(yè)銀行的市場細分216
二、市場細分的辦法216
三、選擇目標市場218
四、商業(yè)銀行市場定位220
第三節(jié)商業(yè)銀行營銷組合策略221
一、商業(yè)銀行產品策略221
二、商業(yè)銀行價格策略224
三、商業(yè)銀行渠道策略226
四、商業(yè)銀行促銷策略228
第四節(jié)案例研究235
案例研究1:建設銀行的市場細分235
案例研究2:澳大利亞的目標市場選擇236
實 戰(zhàn) 演 練
第一章商業(yè)銀行導論239
中國商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展大事記239
第二章商業(yè)銀行財務報表241
分析資產負債管理情況241
第三章商業(yè)銀行的資本金管理244
一、銀行資本充足率計算244
二、情景案例245
保持適宜資本充足率,防范風險——日本幸福銀行破產案245
第四章商業(yè)銀行的負債業(yè)務247
一、分析銀行資金的成本率、盈利資產的成本率247
二、分析我國商業(yè)銀行的負債結構248
第五章商業(yè)銀行的資產業(yè)務251
一、分析商業(yè)銀行的資產結構的特點251
二、分析商業(yè)銀行資產業(yè)務發(fā)展快速增長的原因251
第六章現金資產管理253
一、情景案例:大相徑庭253
二、情景案例:英國史上最大銀行搶劫案254
第七章商業(yè)銀行貸款業(yè)務256
一、情景案例:不良貸款的特點256
二、情景案例:銀行應該貸款嗎257
三、情景案例:鍥而不舍,依法護貸257
四、情景案例:大陸伊利諾斯銀行258
第八章商業(yè)銀行證券資產管理260
一、情景案例:美國次貸危機模型260
二、情景案例:雷曼兄弟破產263
第九章商業(yè)銀行中間業(yè)務與表外業(yè)務265
一、情景案例:五大銀行一季度日賺23億手續(xù)費傭金超千億265
二、情景案例:分析商業(yè)銀行開展中間業(yè)務的必要性265
三、情景案例:從招行兩案例看銀行中間業(yè)務拓展術266
第十章商業(yè)銀行的國際業(yè)務267
情景案例:銀行業(yè)的競爭優(yōu)勢267
第十一章商業(yè)銀行風險管理270
一、情景案例:銀行的慘痛損失270
二、情景案例:冰島面臨國家破產尋求從俄羅斯借債40億歐元270
三、情景案例:銀行業(yè)不良貸款一季度繼續(xù)反彈,分析稱尚可控271
第十二章商業(yè)銀行市場營銷273
一、情景案例:外資銀行在中國的營銷策略273
二、情景案例:花旗銀行——服務營銷的創(chuàng)始者274
參考文獻276